Страницы

Рубрики

Метки

Ссудный капитал

Позже »

Процесс кредитования

11 Дек 2008

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных факторов риска, способных повлечь за собой невозврат ссуды в установленный срок кредитополучателем, поэтому важнейшим этапом кредитного процесса является изучение кредитоспособности кредитополучателя.

Цели анализа кредитоспособности заключаются в определении возможности заемщика своевременно и в полном объеме погасить ссуду, проценты но ней, а также учесть степень риска банка. Это обусловливает необходимость оценки платежеспособности клиента не только на дату выдачи ссуды, но и сделать прогноз его финансового состояния на весь период использования ссуды.

Применяются банками различные методы оценки кредитоспособности кредитополучателя. Основными источниками информации для такой оценки являются: бухгалтерский баланс и другие формы отчетности; материалы, полученные от клиента; данные органов статистики и налоговых органов; сведения от партнеров кредитополучателя, поставщиков, покупателей, других банков; публикации в прессе и др.

Проверяются данные кредитополучателя: состав его учредителей, акционеров, аккуратность в платежах по ранее полученным ссудам и т.д. К предупреждающим сигналам, связанным с сомнительной кредитоспособностью, можно отнести: несвоевременное получение от кредитополучателя финансовой отчетности и других документов, неожиданные просьбы о продлении ранее полученной ссуды; нарушение деловой активности; запросы по поводу предоставления сведений о заемщике из других финансовых учреждений, административных органов, судов.

Кредитные операции

11 Дек 2008

Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями состоит в создании платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Современная организация денежного оборота создает необходимые условия для такого замещения.

Помещая и храня деньги в банке, клиенты вступают в кредитные отношения с ним. Перечисление средств со счета на счет в безналичном порядке дает возможность сократить налично-денежные платежи, заменить их кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Речь идет не о всеобщем замещении наличных денег, а функции их временного замещения в экономическом обороте. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком в безналичном порядке, используется в качестве наличных денег для выплаты заработной платы, на другие цели.

Следует также иметь в виду, что в современном хозяйстве в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые в процессе кредитования, кредитные деньги. Деньги и кредит существуют рядом друг с другом, они неразрывны. Это единство в рамках общего движения стоимости, которое включает различные по своей сущности и функциональному назначению процессы. Переход от купли-продажи с немедленным платежом к продаже с отсрочкой платежа означает переход к новой экономической сделке, переход от одной экономической категории к другой: от денег к кредиту.

Кредитополучатель

11 Дек 2008

Заемщик (кредитополучатель)- сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить его. Для него характерно:

• он не является собственником полученных средств, выступает их временным владельцем на срок ссуды;
• возвращает ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве;
• применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и сфере производства;
• возвращает стоимость большую (с процентом), чем получил от кредитора.

Ссуженная стоимость - объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Это то, что кредитор передает во временное пользование заемщику в денежной или товарной форме. Ссуженная стоимость имеет особенности:

• движение ее носит возвратный характер: от кредитора к заемщику, и наоборот;
• выдача ссуд, как правило, носит авансирующий характер;
• сохраняется в своем движении;
• проходит особые стадии в движении.

Последовательность движения кредита (стадии) следующая: аккумуляция ресурсов; размещение их в ссуды кредитором; получение ссуды заемщиком; использование ссуды заемщиком; высвобождение средств у заемщика; возврат ссуды с процентом; получение ссуженной стоимости с процентом.

Сущность кредита, его назначение проявляются не только в его структуре, но и функциях. Обычно выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию замещения наличных денег кредитными операциями. Суть перераспределительной функции состоит в аккумуляции и перераспределении стоимости в денежной или товарной форме между субъектами экономических отношений. Характерные черты данной функции:

• перераспределяются, как правило, временно свободные ресурсы и удовлетворяется временная потребность в дополнительных средствах;
• перераспределение охватывает не только стоимость валового национального продукта, созданного в текущем периоде, но и стоимость материальных благ, созданных в предыдущие годы;
• перераспределение осуществляется на принципах срочности, возвратности, материальной обеспеченности, платности;
• стоимость передается обычно без участия каких-либо посредников, прямое кредитование и носит производительный характер;
• перераспределение охватывает различные уровни движения ссужаемой стоимости (межтерриториальное, межотраслевое, внутриотраслевое).

Эмиссия и ее назначение

10 Дек 2008

Выпуск денег и эмиссия денег - понятия разные. Выпуск денег в оборот и их изъятие происходят постоянно: предоставляются и возвращаются ссуды, выдаются наличные деньги, инкассируются (сдаются) наличные деньги в кассы банков. При этом количество денег в обороте может и не увеличиваться.

Эмиссия денег - это выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Существуют эмиссии наличных и безналичных денег. Главная цель эмиссии - удовлетворение дополнительной потребности экономики в денежных средствах для расширения производства, формирования оборотного капитала. В связи с ростом производства либо в связи с ростом цен на товары постоянно возникает дополнительная потребность не только хозяйства, но и населения в деньгах.

В условиях рыночной экономики разделяются эмитенты денег: эмиссия безналичных денег может осуществляться (наряду с центральным) системой коммерческих банков, эмиссия наличных денег - только государственным центральным (эмиссионным) банком. Первичной является эмиссия безналичных денег. Банк выдает наличные деньги в тех случаях, когда они отражаются (есть) на банковских счетах.

Безналичная денежная эмиссия - это увеличение объемов средств на банковских счетах в процессе проведения банками активных операций. Новые деньги в оборот поступают из банков в результате их кредитных операций (кредитный характер денежной эмиссии). При этом увеличение денежной массы в обращении может происходить при осуществлении активных операций как центрального, так и коммерческих банков.

Денежное обращение и денежная масса

10 Дек 2008

Денежное обращение - процесс непрерывного движения денег в на¬личной и безналичной формах. Материальной основой его является товарное обращение.

Основными каналами движения денег является их движение между:
• банками и предприятиями, организациями;
• банками и населением;
• банками (включая центральный и коммерческие банки);
• предприятиями и организациями;
• предприятиями, организациями и населением;
• населением;
• предприятиями, организациями, населением и государством;
• небанковскими кредитно-финансовыми организациями;
• небанковскими кредитно-финансовыми организациями и предприятиями:
• небанковскими кредитно-финансовыми организациями и банками:
• небанковскими кредитно-финансовыми организациями и населением и др.

По каждому из этих потоков может совершаться встречное движение денег. Преобладающее место занимают денежные потоки, где одной из сторон являются предприятия и организации. В процессе денежного обращения объединяется взаимодействие отдельных субъектов экономической системы в процессе воспроизводства с его основными фазами: производством, обменом, распределением и потреблением.

Безналичный денежный оборот предполагает движение денег путем перемещения по счетам или зачета встречных требований. Каждая операция, платеж требуют новой записи по банковским счетам. Наличный денежный оборот совершается с участием наличных (реальных) денег.

Движение наличных денег происходит прежде всего в связи с обслуживанием потребительского спроса населения. Наличные деньги остаются в сфере обращения и после того, как была совершена реализация предметов потребления, оплачены услуги, оказываемые населению и т.д.

Средства обращения

10 Дек 2008

При выполнении этой функции полноценными деньгами (слитками, позднее монетами) денежное обращение было дорогим, порождало известные технические неудобства (установление пробы, взвешивание, дробление, стирание, порча и др.). Поскольку функцию средства обращения деньги выполняют мимолетно, появилась объективная возможность за¬мены золотых монет в процессе обращения бумажными и кредитными деньгами.

Для подобной замены достаточно того, что данный знак стоимости признается обществом в качестве платежного средства, товаропроизводителю, который продает свой товар, безразлично, обладают ли деньги собственной стоимостью, главное, чтобы за них он мог купить другой товар.

В современных условиях функцию средства обращения выполняют наличные денежные знаки, не разменные на золото. В условиях обращения таких денег появляется инфляция, обесценение денег, что затрудняет процесс обмена товаров. Это требует дополнительных мер со стороны государства по регулированию товарно-денежного обращения. Внедрение и развитие системы безналичных расчетов приводит к сокращению сферы применения денег как средства обращения.

Функция денег как средства платежа обслуживает различные долговые обязательства. Такую функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении ссуд и процентов по ним, платежах за приобретенные товары, оказанные услуги и выполненные работы, денежных отношениях с финансовыми, страховыми организациями, выполнении обязательств перед гражданами и др.

Характерными особенностями функции являются: ее выполняют деньги в наличной и безналичной формах; акты продаж и купли товаров разъединяются во времени и пространстве; деньги в процессе движения товаров не противостоят им непосредственно, а поступают в оборот лишь через определенное время после движения товаров или предшествуют ему, т.е. осуществляют относительно самостоятельное движение; функционирование денег не ограничивается пределами сферы товарного обращения, а обслуживают и кредитные, и финансовые отношения.

Позже »